В настоящий момент у будущего трейдера есть две возможности
выйти на биржу: открыть брокерский или индивидуальный инвестиционный счет. О
том, в чем между ними разница и какой из вариантов лучше, мы и расскажем сегодня.
Основы: брокерский счет
Поскольку физическое лицо не может купить акции и другие
активы на бирже напрямую, приходится пользоваться услугами посредников
–брокерские компании. Соответственно, брокерский счет, это счет, открытый у
брокера. Он используется для торговли биржевыми инструментами и всех
сопутствующих денежных операций.
Все доходы, полученные в результате торговли, облагаются
налогом в размере 13%.
Основы: ИИС
В начале 2015 года физлица получили еще один способ выхода
на биржу – открытие индивидуального инвестиционного счета. По сути, они также
являются посредниками между биржей и частными лицами.
Всего существует 2 типа ИИС:
·
«А» – уплаченный налог на доход можно возвращать
ежегодно. Итоговая сумма возврата напрямую зависит от зачислений на ИИС.
·
«Б» – прибыль за торговлю биржевыми активами не
облагается НДФЛ. Этот вариант доступен лицам без официального дохода. Основное
ограничение – максимальный объем прибыли - до 1 млн. рублей в год.
6 ключевых отличий
На практике брокерский и индивидуальный инвестиционный счета
различаются достаточно сильно.
1. Самое
главное отличие – возможность воспользоваться налоговыми льготами при
использовании ИИС. В частности, счет типа «А» позволяет сделать возврат НДФЛ,
но только в том случае, если закрытие счета производится не ранее, чем через 3
года с момента открытия.
2. Ориентацию
на долговременное вложение средств в случае с ИИС подтверждает и еще один факт
– любой вывод средств, даже частичный неизменно приводит к закрытию счета. При
работе с брокером деньги можно снимать без ограничений любыми суммами.
3. Максимальный
объем вносимых на индивидуальный счет средств ограничен 1 млн. рублей в год без
учета дохода. Деньги можно вносить частями, количество пополнений не
ограничено. При использовании брокерского счета никаких ограничений на
максимальную сумму нет.
4. На
ИИС можно вносить только рубли, на счет брокера – рубли и валюту.
5. Человек
может иметь неограниченное число брокерских счетов, при этом ИИС можно открыть
только один.
6. При
работе через брокера спектр приобретаемых активов ограничен исключительно
сферой его деятельности и доступом к биржам. Это могут быть акции и облигации
(в том числе, иностранных компаний), драгметаллы, нефть, криптовалюта,
фьючерсы, опционы и прочие инструменты. При этом некоторые брокеры позволяют
открыть для всего этого единый брокерский счет. Индивидуальный инвестиционный
счет позволяет торговать только акциями и облигациями, представленными на
российских биржах. Даже для торговли на «Форексе» его использовать нельзя.
Какой вид счета лучше?
Подводя итог, можно отметить, что брокерский счет дает
гораздо большую свободу даже на начальных этапах торговли и одинаково подходит
как для размеренного накопления инвестиционного портфеля, так и для активной
торговли с частым выводом небольших сумм.
При выборе брокера для открытия счета можно ориентироваться
на перечень дополнительных услуг, например:
·
торговые сигналы – специальне оповещения о
покупке/продаже активов в наиболее выгодный момент,
·
доверительное управление – передать права на
торговлю опытному трейдеру за небольшой фиксированный процент от дохода,
·
различные программы для торговли с точной
биржевой статистикой или даже возможностью написания собственных торговых
роботов для автоматической купли-продажи конкретного актива.
И даже если вы хотите просто попробовать себя в роли
трейдера с минимальными вложениями, брокеру есть что вам предложить – откройте демо-счет
и торгуйте активами по настоящим котировкам без привлечения реальных средств.
